| Schema M2: Staat van het financieel evenwicht - alternatief schema | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Budgettair resultaat | 2026 | 2027 | 2028 | 2029 | 2030 | 2031 | |
| I. Exploitatiesaldo | (a-b) | 3.925.631 | 3.356.795 | 3.636.506 | 3.204.413 | 4.327.971 | 4.111.770 |
| a. Ontvangsten | 86.988.412 | 88.959.033 | 91.097.157 | 93.000.189 | 95.808.281 | 97.711.067 | |
| b. Uitgaven | 83.062.781 | 85.602.237 | 87.460.651 | 89.795.776 | 91.480.310 | 93.599.297 | |
| II. Investeringssaldo | (a-b) | -33.505.526 | -20.735.896 | -17.927.640 | -14.373.863 | -7.702.887 | -10.979.187 |
| a. Ontvangsten | 3.608.622 | 1.705.414 | 2.852.666 | 2.229.071 | 141.914 | 4.126.914 | |
| b. Uitgaven | 37.114.148 | 22.441.310 | 20.780.307 | 16.602.934 | 7.844.801 | 15.106.101 | |
| III. Saldo exploitatie en investeringen | (I+II) | -29.579.895 | -17.379.101 | -14.291.134 | -11.169.450 | -3.374.916 | -6.867.416 |
| IV. Financieringssaldo | (a-b) | 29.573.817 | 16.924.373 | 14.403.009 | 11.115.140 | 3.408.064 | 6.863.306 |
| a. Ontvangsten | 33.815.100 | 24.039.364 | 20.225.290 | 16.344.630 | 8.479.344 | 11.577.896 | |
| b. Uitgaven | 4.241.283 | 7.114.991 | 5.822.281 | 5.229.490 | 5.071.281 | 4.714.590 | |
| V. Budgettair resultaat van het boekjaar | (III+IV) | -6.079 | -454.728 | 111.874 | -54.310 | 33.148 | -4.110 |
| VI. Gecumuleerd budgettair resultaat vorig boekjaar | 473.986 | 467.907 | 13.179 | 125.053 | 70.743 | 103.891 | |
| A. Op basis van 'meerjarenplan voor vorig boekjaar' | 11.484.239 | ||||||
| B. Ramingen niet verwerkt in meerjarenplan voor vorig boekjaar (zie toelichting) | -11.010.253 | ||||||
| 1. Ramingen inzake exploitatie | 574.458 | ||||||
| 2. Ramingen inzake investeringen | 10.270.316 | ||||||
| 3. Ramingen inzake financiering | -21.855.027 | ||||||
| VII. Gecumuleerd budgettair resultaat | (V+VI) | 467.907 | 13.179 | 125.053 | 70.743 | 103.891 | 99.781 |
| IX. Beschikbaar budgettair resultaat | (VII-VIII) | 467.907 | 13.179 | 125.053 | 70.743 | 103.891 | 99.781 |
| Autofinancieringsmarge | 2026 | 2027 | 2028 | 2029 | 2030 | 2031 | |
| I. Exploitatiesaldo | 3.925.631 | 3.356.795 | 3.636.506 | 3.204.413 | 4.327.971 | 4.111.770 | |
| II. Netto periodieke aflossingen | (a-b) | 752.555 | 1.450.696 | 2.058.653 | 2.623.167 | 2.737.506 | 2.723.329 |
| a. Periodieke aflossingen conform de verbintenissen | 2.139.940 | 3.100.112 | 3.826.614 | 4.432.127 | 4.553.470 | 4.451.032 | |
| b. Periodieke terugvordering leningen | 1.387.386 | 1.649.416 | 1.767.961 | 1.808.960 | 1.815.964 | 1.727.703 | |
| III. Autofinancieringsmarge | (I-II) | 3.173.076 | 1.906.099 | 1.577.853 | 581.246 | 1.590.465 | 1.388.442 |
| Gecorrigeerde autofinancieringsmarge | 2026 | 2027 | 2028 | 2029 | 2030 | 2031 | |
| I. Autofinancieringsmarge | 3.173.076 | 1.906.099 | 1.577.853 | 581.246 | 1.590.465 | 1.388.442 | |
| II. Correctie op de periodieke aflossingen | (a-b) | 281.685 | -1.083.706 | -1.900.391 | -2.465.335 | -3.152.276 | -3.423.507 |
| a. Periodieke aflossingen conform de verbintenissen | 2.139.940 | 3.100.112 | 3.826.614 | 4.432.127 | 4.553.470 | 4.451.032 | |
| b. Gecorrigeerde aflossingen o.b.v. de financiële schulden | 1.858.256 | 4.183.818 | 5.727.005 | 6.897.462 | 7.705.746 | 7.874.538 | |
| III. Gecorrigeerde autofinancieringsmarge | (I+II) | 3.454.761 | 822.393 | -322.538 | -1.884.090 | -1.561.810 | -2.035.065 |
| Geconsolideerd financieel evenwicht | 2026 | 2027 | 2028 | 2029 | 2030 | 2031 | |
| I. Beschikbaar budgettair resultaat | |||||||
| - Gemeente en OCMW | 467.907 | 13.179 | 125.053 | 70.743 | 103.891 | 99.781 | |
| - AGB | 6.697.016 | 5.899.543 | 4.972.054 | 4.023.294 | 3.050.933 | 2.167.967 | |
| - Welzijnsvereniging | 37.255 | 39.523 | 34.495 | 30.423 | 36.676 | 43.392 | |
| Totaal beschikbaar budgettair resultaat | 7.202.178 | 5.952.245 | 5.131.602 | 4.124.461 | 3.191.500 | 2.311.140 | |
| II. Autofinancieringsmarge | |||||||
| - Gemeente en OCMW | 3.173.076 | 1.906.099 | 1.577.853 | 581.246 | 1.590.465 | 1.388.442 | |
| - AGB | -836.726 | -969.230 | -1.099.246 | -1.120.517 | -1.144.118 | -1.054.723 | |
| - Welzijnsvereniging | 11.890 | 2.267 | -5.028 | -4.072 | 6.253 | 6.717 | |
| Totale autofinancieringsmarge | 2.348.240 | 939.136 | 473.579 | -543.343 | 452.600 | 340.436 | |
| III. Gecorrigeerde autofinancieringsmarge | |||||||
| - Gemeente en OCMW | 3.454.761 | 822.393 | -322.538 | -1.884.090 | -1.561.810 | -2.035.065 | |
| - AGB | -1.127.766 | -1.017.394 | -1.146.387 | -1.100.790 | -994.454 | -841.434 | |
| - Welzijnsvereniging | 11.890 | -84.654 | -282.799 | -788.940 | -1.251.660 | -1.220.510 | |
| Totale gecorrigeerde autofinancieringsmarge | 2.338.885 | -279.655 | -1.751.725 | -3.773.820 | -3.807.924 | -4.097.009 | |
| De bijsturing van de raming van het gecumuleerd budgettair resultaat van het vorig boekjaar ten opzichte van het bedrag dat daarvoor is ingeschreven in het laatste door de raad vastgestelde planningsrapport is alleen toegestaan voor de ramingen voor het eerstvolgende boekjaar (zie grijs gearceerde zone). De motivering voor de geraamde afwijking wordt opgenomen in de toelichting bij dit schema. | |||||||
Schema M2: Financieel evenwicht
M2 - Toelichting ramingen niet verwerkt in meerjarenplan vorig boekjaar
Terug naar navigatie - Schema M2: Financieel evenwicht - M2 - Toelichting ramingen niet verwerkt in meerjarenplan vorig boekjaar| Schema M2: Toelichting ramingen niet verwerkt in meerjarenplan vorig boekjaar | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Omschrijving raming | Niet verwerkt in meerjarenplan 2025 | Opmerking | |||||
| Investeringen | Uitgaven | Overdracht niet-gerealiseerde investeringsuitgaven 2024 naar 2025 | -9.422.845,85 | overdracht goedgekeurd op 25/2/2025 (2025_CBS_00455 en 2025_VAB_00048) | |||
| Algemene diensten - Gemeentehuis (nr.15-16-17) - stookinstallatie | 2.448,95 | niet meer nodig in 2025 | |||||
| Algemene diensten - uitrusting lokalen/aankoop TV en multimedia | 1.500,00 | niet meer nodig in 2025 | |||||
| Basisonderwijs - Pijpelheide - stookplaatsrenovatie lagere school | 66.000,00 | opgenomen in MJP 2026-2031 | |||||
| Begraafplaatsen - inrichting kerkhofhuisjes | 10.000,00 | niet meer nodig in 2025 | |||||
| Kinderopvang (BKO) - naamborden verschillende locaties | 500,00 | niet meer nodig in 2025 | |||||
| Kinderopvang (BKO) Pastorie Wiekevorst - stookplaatsrenovatie | 17.702,71 | niet meer nodig in 2025 | |||||
| Toegankelijkheid gebouwen | 5.000,00 | niet meer nodig in 2025 | |||||
| Sport- en landschapspark Hof Van Riemen - ontwerp en uitvoering fase 2 | 128.239,12 | deels opgenomen in MJP 2026-2031 | |||||
| Erfgoedproject geo-site op de top van de Heistse berg | 2.155,14 | niet meer nodig in 2025 | |||||
| Fietsvoorzieningen: stallingen, lockers, laadpalen,... | 13.280,00 | niet meer nodig in 2025 | |||||
| Hoppin-punten uitvoering | 70.000,00 | opgenomen in MJP 2026-2031 | |||||
| Vervoerplannen | 5.300,00 | niet meer nodig in 2025 | |||||
| Basisonderwijs - Zonderschot - aanpassingswerken kleuter - en lagere school | 3.400.000,00 | opgenomen in MJP 2026-2031 | |||||
| Kapellen - restauratiewerken | 30.000,00 | opgenomen in MJP 2026-2031 | |||||
| Uitgaven Academie: investeringen | 6.420,69 | opgenomen in MJP 2026-2031 | |||||
| Bijdrage Putte ivm filiaal te Putte | 3.000,00 | opgenomen in MJP 2026-2031 | |||||
| Gemeentelijk beleidsplan Heist-op-den-Berg | 80.000,00 | opgenomen in MJP 2026-2031 | |||||
| Realisatie toeristische visie | 70.000,00 | opgenomen in MJP 2026-2031 | |||||
| Opmaak Klimaatadaptatieplan | 80.000,00 | opgenomen in MJP 2026-2031 | |||||
| Aankoop van bossen en gronden voor bebossing | 64.000,00 | niet meer nodig in 2025 | |||||
| Hondenloopweides | 9.160,91 | niet meer nodig in 2025 | |||||
| Rattenbestrijding: slimme rattenvallen | 9.558,09 | niet meer nodig in 2025 | |||||
| Deeltijds Kunstonderwijs - vernieuwen buitenschrijnwerk | 720.000,00 | niet meer nodig in 2025 | |||||
| Hof Ter Laken - renovatie gebouwen (remise en kasteel) | 3.662.418,93 | opgenomen in MJP 2026-2031 | |||||
| Investeringstoelage Politie - trajectcontroles | 434.184,38 | opgenomen in MJP 2026-2031 | |||||
| 2004-02.01-N10 van Isschotweg incl. krpt. N10/N15 | 524.256,27 | opgenomen in MJP 2026-2031 | |||||
| 2005-02.02-Oostelijke Rondweg K-08-084 | 3.659.141,03 | opgenomen in MJP 2026-2031 | |||||
| 2012-02.01-VBR Herentalsesteenweg K-09-094+A22829 | 111.982,07 | opgenomen in MJP 2026-2031 | |||||
| 2012-02.02 - Heistse Hoekstraat K-13-014 | 1.651,56 | opgenomen in MJP 2026-2031 | |||||
| 2012-02.04-Westerlosesteenweg K-09-095 | 20.850,00 | opgenomen in MJP 2026-2031 | |||||
| 2012-02.05-Klein Laarstraat-Drenkstraat K-10-10 | 523.950,76 | opgenomen in MJP 2026-2031 | |||||
| 2013-02.01-Pijpelheide herinrichting A22708.C | 1.313.074,58 | opgenomen in MJP 2026-2031 | |||||
| 2016-02.01-Lerrekensstraat Zuid K-17-058 | 157.732,45 | opgenomen in MJP 2026-2031 | |||||
| 2016-02.02-Industrie Noordrand | 190.460,84 | opgenomen in MJP 2026-2031 | |||||
| 2017-02.05-Oude Godstraat herinrichting | 131.739,86 | opgenomen in MJP 2026-2031 | |||||
| 2018-02.01-Ijzerenweg K-09-051 | 13.843,93 | opgenomen in MJP 2026-2031 | |||||
| 2018-02.03-VBR Galgenstraat K-18-048 | 110.922,00 | opgenomen in MJP 2026-2031 | |||||
| 2018-02.10-VBR Bruggeneinde K-09-96+K-13-03+A22803 | 1.672.993,17 | opgenomen in MJP 2026-2031 | |||||
| 2018-02.14-Hallaar kerk wateroverlast | 46.735,45 | opgenomen in MJP 2026-2031 | |||||
| 2019-02.10-VBR Bevelsesteenweg + K-09-010 | 1.388.734,95 | opgenomen in MJP 2026-2031 | |||||
| 2019-02.11-Perzikstraat en Drie Maagdestr K-09-012 | 99.684,96 | opgenomen in MJP 2026-2031 | |||||
| 2019-02.12-Raamstraat K-09-013 | 10.510,50 | opgenomen in MJP 2026-2031 | |||||
| 2019-02.13-Blindejennestraat K-09-052 | 8.190,00 | opgenomen in MJP 2026-2031 | |||||
| 2019-02.14-Isschotweg K-09-093 | 15.782,37 | opgenomen in MJP 2026-2031 | |||||
| 2019-02.15-Kleistraat | 3.798,80 | opgenomen in MJP 2026-2031 | |||||
| 2019-02.18-Tuindijk | 27.065,35 | opgenomen in MJP 2026-2031 | |||||
| 2020-02.06-VBR Itegembaan | 7.350,00 | opgenomen in MJP 2026-2031 | |||||
| 2021-02.01-Cluster 1-Kasteeldreef + K-21-107 (onderhoud wegen) | 258.867,03 | opgenomen in MJP 2026-2031 | |||||
| 2021-02.02-Cluster 2-Plasstraatje + K-21-108 (onderhoud wegen) | 124.818,98 | opgenomen in MJP 2026-2031 | |||||
| 2021-02.03-Cluster 3-Roussellestraat + K-21-109 (onderhoud wegen) | 95.638,36 | opgenomen in MJP 2026-2031 | |||||
| 2021-02.04-Cluster 4-Boektestraat + K-21-110 (onderhoud wegen) | 524.651,40 | opgenomen in MJP 2026-2031 | |||||
| 2021-02.05-Cluster 5-Groenstraat + K21-111 (onderhoud wegen) | 10.446,50 | opgenomen in MJP 2026-2031 | |||||
| 2021-02.06-Cluster 6-Neerweg + K-21-112 (onderhoud wegen) | 10.403,88 | opgenomen in MJP 2026-2031 | |||||
| 2021-02.08-Meutterswijk | 183.343,33 | opgenomen in MJP 2026-2031 | |||||
| 2023-02.02-Peremansheidestraat | 31.792,32 | opgenomen in MJP 2026-2031 | |||||
| Aanleg trage wegen | 7.000,00 | niet meer nodig in 2025 | |||||
| Laadinfrastructuur elektrische wagens - groen | 1.184,96 | opgenomen in MJP 2026-2031 | |||||
| Laadinfrastructuur elektrische wagens - wegen | 774,38 | opgenomen in MJP 2026-2031 | |||||
| Aankoop grond brandweerkazerne | 330.000,00 | opgenomen in MJP 2026-2031 | |||||
| Aankoop strategische gronden | 206.817,15 | opgenomen in MJP 2026-2031 | |||||
| De Goren - masterplan 2.0 | 85.000,00 | opgenomen in MJP 2026-2031 | |||||
| Geel RUP - INV | 60.000,00 | opgenomen in MJP 2026-2031 | |||||
| Grondverwerving infrastructuurprojecten | 585.104,54 | opgenomen in MJP 2026-2031 | |||||
| Hydro-ecologische studie De Goren | 30.000,00 | opgenomen in MJP 2026-2031 | |||||
| Karakterschets centrum | 33.750,00 | opgenomen in MJP 2026-2031 | |||||
| Kerkenbeleidsplan | 208.371,67 | niet meer nodig in 2025 | |||||
| Project Gezellig Goor (inrichting 2 percelen) | 35.000,00 | opgenomen in MJP 2026-2031 | |||||
| Kinderdagverblijf - uitvoering werken volgens conditiestaatmeting | 11.837,00 | opgenomen in MJP 2026-2031 | |||||
| Ontvangsten | Overdracht niet-gerealiseerde investeringsontvangsten 2024 naar 2025 | 312.040,70 | overdracht goedgekeurd op 25/2/2025 (2025_CBS_00455 en 2025_VAB_00048) | ||||
| Basisonderwijs - zonderschot - aanpassingswerken kleuter-en lagere school - subsidies agion | -2.300.000,00 | opgenomen in MJP 2026-2031 | |||||
| Hoppin-punten uitvoering - subsidies | -85.000,00 | opgenomen in MJP 2026-2031 | |||||
| Totaal | 10.270.316,17 | ||||||
| Financiering | Uitgaven | Overdracht niet-gerealiseerde financieringsuitgaven 2024 naar 2025 | -45.850,00 | overdracht goedgekeurd op 25/2/2025 (2025_CBS_00455 en 2025_VAB_00048) | |||
| Lening AGB-sport en cultuur | 3.738.623,26 | de renteloze lening werd herberekend nav investeringen die wegvallen in het AGB in 2025 | |||||
| Ontvangsten | Aflossingen renteloze lening AGB | -247.800,24 | de renteloze lening werd herberekend nav investeringen die wegvallen in het AGB in 2025 | ||||
| Opname nieuwe leningen | -25.300.000,00 | de opname van nieuwe leningen werd herberekend nav de investeringen die niet gerealiseerd zullen worden in 2025 | |||||
| Totaal | -21.855.026,98 | ||||||
| Exploitatie | Uitgaven | Bibliotheek - verhuis naar nieuwe locatie | 242.000 | opgenomen in MJP 2026-2031 | |||
| Huur tijdelijke bibliotheek | 100.000 | niet meer nodig in 2025 | |||||
| Brede gezinsondersteuning - werkingsbudget | 1.500 | opgenomen in MJP 2026-2031 | |||||
| Brede gezinsondersteuning - workshops | 4.500 | opgenomen in MJP 2026-2031 | |||||
| Intresten leningen - nieuw | 301.458 | de opname van nieuwe leningen werd herberekend nav de investeringen die niet gerealiseerd zullen worden in 2025 | |||||
| Ontvangsten | Subsidies mobiliteitsplan | -75.000 | opgenomen in MJP 2026-2031 | ||||
| Totaal | 574.458 | ||||||
Toelichting bij schema M2 - gecorrigeerde AFM
Terug naar navigatie - Schema M2: Financieel evenwicht - Toelichting bij schema M2 - gecorrigeerde AFMSinds de invoering van BBC 2.0 wordt, naast de gewone autofinancieringsmarge (AFM), ook de gecorrigeerde autofinancieringsmarge berekend. Daarbij worden de reële leningsaflossingen vervangen door een vast percentage van 8% op de uitstaande schuld, wat overeenkomt met een gemiddelde looptijd van 12,5 jaar. Op die manier wordt nagegaan of het bestuur voldoende aflost in verhouding tot zijn openstaande schuldpositie.
Een lagere gecorrigeerde AFM dan de gewone AFM kan wijzen op financieringstechnieken die de aflossingslasten verder in de toekomst plaatsen (bijvoorbeeld bulletleningen of leningen met een zeer lange looptijd).
Voor de periode 2026–2031 ligt de gecorrigeerde AFM inderdaad lager dan de gewone AFM. Dit is te verklaren door het ambitieuze investeringsprogramma dat in het meerjarenplan is opgenomen. Veel van deze investeringen hebben een levensduur die meerdere legislaturen en generaties overschrijdt. De financiering ervan wordt dan ook over een langere periode gespreid.
Een belangrijk deel van de voorziene leningen heeft een looptijd die langer is dan de veronderstelde 12,5 jaar waarmee de gecorrigeerde AFM rekent. Met andere woorden: de gemiddelde looptijd van de geraamde uitstaande schuld is langer dan 12,5 jaar, wat resulteert in een lagere gecorrigeerde autofinancieringsmarge.